Что такое банковская гарантия
Банковская гарантия – это финансовый инструмент, с помощью которого производится минимизация рисков в коммерческой деятельности, а также при осуществлении государственных закупок. Документ оформляется в электронном виде и/или на бумажных носителях по инициативе принципала – участника сделки, который выступает в роли поставщика/исполнителя по контракту.
Суть БГ заключается в том, что кредитно-финансовое учреждение, выдавшее гарантию, за вознаграждение обязуется произвести выплату в пользу покупателя/заказчика заранее оговоренной компенсации, если поставщик/исполнитель не выполнит или выполнит ненадлежащим образом взятые на себя обязательства.
5 шагов к выдаче банковской гарантии

свои предложения

(при необходимости)

банка

гарантию с внесением
в государственный реестр
Какие бывают банковские гарантии
БГ делятся на несколько типов в зависимости от сферы применения, обеспечения, возможности отзыва и по условиям выплаты. Наиболее востребованные виды банковских гарантий – это тендерные гарантии, применение которых при осуществлении государственных закупок предусмотрено 44-ФЗ и 223-ФЗ:
Гарантия обеспечения заявки. Для допуска к участию в конкурентных закупках компании и индивидуальные предприниматели обязаны получить гарантию, согласно которой банк осуществит выплату заказчику компенсации в случае отзыва победителем конкурса своей заявки и отказа подписать контракт. Размер БГ составляет 0,5-5% от НМЦ (начальной максимальной цены контракта). Оформление документа производится до подачи документов на участие в тендерной закупке.
Гарантия обеспечения контракта. Победитель тендера обязан оформить гарантию, которая покрывает риски заказчика в ситуации, когда исполнитель не выполнил, выполнил частично или ненадлежащим образом свои контрактные обязательства. Размер БГ составляет 0,5-30% от НМЦ или равен авансовому платежу, величина которого может составить до 50% НМЦ. Принципал обязан оформить БГ в пятидневный срок с момента, когда контракт был размещен на онлайновой торговой площадке.
Гарантия обеспечения возврата аванса. Если контракт с победителем тендерного конкурса предусматривает авансовый платеж, исполнитель предоставляет БГ, которая обезопасит заказчика при нецелевом использовании денег. В ситуации, когда исполнитель не выполнит обязательства и не сможет вернуть аванс, возврат средств будет произведен кредитно-финансовым учреждением. В большинстве случаев гарантия возврата аванса объединена с гарантией исполнения контракта.
Все тендерные гарантии по 44-ФЗ должны быть внесены в госреестр БГ. Выдавать документы имеют право только банки, которые соответствуют установленным требованиям и включены в список, созданный на основании ст. 74.1 Налогового кодекса РФ и утвержденный Минфином РФ. Требования к гарантиям по 223-ФЗ определяет заказчик по своему усмотрению.
Использование гарантий в коммерческой деятельности регулируется договорными соглашениями участников сделки и не предусматривает установленных на законодательном уровне требований, ограничений размеров гарантийной суммы или сроков. Здесь также используются БГ обеспечения исполнения контракта и возврата платежа, которые могут быть выданы в национальной или иностранной валюте (для внешнеэкономических контрактов).
Также существуют другие виды гарантий:
- Гарантия платежа. Данная БГ является средством обеспечения своевременной оплаты за товары, работы или услуги, поставка которых была произведена на условиях отсроченного платежа или товарного кредита.
- Таможенная гарантия. Товарно-материальные ценности, временно ввезенные на таможенную территорию другого государства (строительство, участие в выставках и прочее), не облагаются таможенными пошлинами на импорт. БГ является страховкой уплаты таможенных пошлин, если временно ввезенные активы не будут своевременно вывезены из страны и освобождение от уплаты пошлин будет аннулировано.
- Налоговая гарантия. В ситуации, когда плательщику налогов необходимо изменить сроки уплаты налоговых платежей (НДС, акциз), обязанность по оплате обеспечивает БГ. Кредитно-финансовая организация, выдавшая гарантию, берет на себя обязанность уплатить налог и начисленную пеню на основании требования, предъявленного ФНС.
- Гарантия обеспечения надлежащего использования федеральных специальных марок. Бенефициаром по данной гарантии выступает Росалкогольрегулирование, принципалом – производители и импортеры алкогольной продукции с содержанием спирта свыше 9%. В случае наступления гарантийного случая, гарантийная сумма перечисляется банком в федеральный бюджет.
- Гарантия исполнения гарантийных обязательств. Данный вид БГ применяется по контрактам поставки и является страховкой на тот случай, когда поставщик откажется в течение гарантийного срока от возмещения потерь покупателя из-за поломки или ненадлежащего качества товара.
- Гарантия выкупа акций. Выдавший БГ банк обязуется выплатить бывшим владельцам ценных бумаг цену акций в случае, если покупатель, направивший добровольное или обязательное предложение о покупке, не оплатит их в положенный срок.
- Судебная гарантия. Используемая в судопроизводстве БГ является одним их механизмов обеспечения исков, по которым предусмотрен арест финансовых активов или имущества ответчика. Чтобы снять арест и продолжить ведение хозяйственной деятельности во время судебного процесса, ответчик может оформить банковскую гарантию, в соответствии с которой банк осуществит выплату в пользу истца в случае принятия судебным органом соответствующего решения или достижения мирового соглашения.
- Гарантия на коносамент. Оформляется в случае, когда получатель хочет забрать прибывший в порт груз, по которому отсутствует коносамент. Бенефициаром по данной БГ является владелец судна, которому банк должен возместить возможный ущерб или издержки из-за передачи груза без коносамента.
- Гарантия для аккредитации IATA. Принципалом по данному виду БГ выступают агентства, осуществляющие реализацию авиабилетов, которые страхуют свою ответственность перед IATA.
По условиям выплат различают следующие типы банковских гарантий:
- безусловные, предусматривающие выплату гарантийной суммы по первому требованию бенефициара;
- условные, по которым выплата гарантийной суммы производится на основании документов, подтверждающих наступление гарантийного случая.
По видам обеспечения БГ делятся на:
- беззалоговые БГ, которые были выданы без отягощения имущества принципала только на основании его письменного обязательства;
- обеспеченные БГ, при которых принципал поручается перед банком своими активами. Обеспеченная банковская гарантия предусматривает заключение договора поручительства и/или договора залога высоколиквидного имущества, принадлежащего принципалу.
По возможности отзыва различают:
- безотзывные банковские гарантии, которые не предусматривают возможности отзыва и предполагают исполнение в любом случае;
- отзывные банковские гарантии, в соответствии с которыми кредитно-финансовое учреждение может в одностороннем порядке отказаться от своих обязательств, поставив бенефициара перед фактом.
В зависимости от количества финансовых организаций, участвующих в сделке, БГ делятся на:
- прямые, когда выпуск БГ и выплату по ней принимает на себя кредитно-финансовое учреждение, в которое обратился принципал;
- контргарантии - БГ, выпущенные банком-контргарантом по поручению банка принципала в пользу заказчика (бенефициара).
Срок действия банковской гарантии
В большинстве случаев начало действия банковской гарантии совпадает с датой оформления документа. Однако, если заказчик произвел закупку заблаговременно, а предусмотренные контрактом работы должны быть выполнены с отсрочкой, например, из-за сезонности, срок банковской гарантии может начинаться не с дня получения документа, а с определенной даты, оговоренной отдельно
На законодательном уровне предусмотрена регулировка сроков действия только для БГ, использующихся при проведении государственных закупок по 44-ФЗ и 223-ФЗ. В частности, окончание срока действия банковской гарантии обеспечения заявки должно как минимум на 2 месяца быть позже даты, на которую приходится последний день подачи документов на участие в тендере. Предельный срок БГ исполнения контракта должен не менее чем на месяц быть позже даты, на которую исполнитель обязан выполнить свои обязательства перед заказчиком.
Максимальный срок банковской гарантии указывают в тексте документа. При необходимости принципал может обратиться в банк для продления периода действия документа.
Прядок получения банковской гарантии
Для получения банковской гарантии юридические и физические лица должны обратиться в банк. Сделать это можно при личном визите в кредитно-финансовое учреждение или дистанционно.
Условия предоставления банковской гарантии, требования к принципалу и пакет документов, которые индивидуальные предприниматели и компании должны предоставить в банк, определяется каждым кредитно-финансовым учреждением индивидуально. БГ для участия в тендерных закупках обычно предоставляются в режиме онлайн и не предполагают залога или/и поручительства. Получение больших гарантий может потребовать отягощения имущества принципала. В качестве предметов залога могут выступать высоколиквидные активы, стоимость которых сопоставима с гарантийной суммой, включая:
- депозиты;
- деньги на расчетном счете;
- ценные бумаги;
- гарантии других банков;
- недвижимость и прочее.
Чтобы ускорить и упростить процесс получения БГ, представители бизнеса могут использовать возможности Дистанционного банковского сервиса. Мы обеспечиваем прямое взаимодействие юридических и физических лиц из всех регионов России с кредитно-финансовыми учреждениями, помогая получить банковскую гарантию без залога и поручительства напрямую в банке. Если же вам требуется большая гарантия, мы подберем для вас банковский продукт, предусматривающий наиболее лояльные условия и минимальный залог, а также обеспечим сопровождение на каждом этапе получения БГ.
Процесс получения банковской гарантии состоит из следующих этапов:
- подача заявки на dboc.ru;
- получение предложений с условиями выдачи БГ от различных банков;
- выбор банка;
- предоставлении в банк пакета документов и собственного проекта БГ (при необходимости);
- оплата вознаграждения банка;
- получение банковской гарантии.
Использование сервиса позволяет до минимума сократить время, в течение которого оформляется банковская гарантия - сроки получения документа обычно не превышают двух рабочих дней. В случае необходимости выдача банковской гарантии может быть произведена в срочном порядке.
Воспользуйтесь услугами Дистанционного банковского сервиса, чтобы быстро и без посредников оформить БГ! Мы знаем все о том, как получить банковскую гарантию для обеспечения контракта и обеспечения заявки, а также любые другие виды гарантий на максимально выгодных условиях!